建设工程质量保证金管理：如何有效规避风险并保障工程品质？

在建筑行业中，工程质量直接关系到人民生命财产安全和社会公共利益。为确保建设工程在竣工验收后一定期限内的质量稳定性，我国普遍实行质量保证金制度，即发包方从应付承包方的工程款中预留一定比例的资金作为履约担保。然而，在实际操作中，该制度常因执行不规范、监管缺位或合同条款模糊而引发纠纷，甚至成为工程款拖欠的“隐形推手”。那么，如何科学、合规地进行建设工程质量保证金管理，既能保障建设单位的权益，又能维护施工单位的合法权益？本文将从政策依据、实务难点、优化路径与典型案例四个维度展开深入探讨。

一、政策法规框架：明确质量保证金的法律地位

根据《建设工程质量管理条例》《房屋建筑工程质量保修办法》以及住房和城乡建设部、财政部联合发布的《关于印发<建设工程质量保证金管理办法>的通知》（建质〔2017〕138号），质量保证金是承包人向发包人提供的履约担保方式之一，通常按工程结算总价的3%～5%预留，最长不超过2年。

值得注意的是，自2018年起，国家大力推进“放管服”改革，鼓励采用银行保函替代现金保证金，减少企业资金占用。例如，《国务院办公厅关于清理规范工程建设领域保证金的通知》明确提出：“除依法依规设立的投标保证金、履约保证金、工程质量保证金和农民工工资保证金外，不得再收取其他任何形式的保证金。” 这意味着，未来质量保证金的管理必须更加注重合法合规性与透明度。

二、当前管理中的主要问题与风险点

1. 留存比例过高，挤压施工企业现金流

部分地方政府或建设单位出于自身利益考量，擅自提高质量保证金比例至8%甚至更高，远超法定上限。这不仅违反了《建设工程质量保证金管理办法》的规定，还严重削弱了企业的流动性能力，尤其对中小施工企业构成巨大压力。

2. 退还机制滞后，易引发诉讼争议

尽管文件规定质量缺陷责任期满后应无息返还保证金，但在实践中，不少项目在保修期结束后仍拖延退还，甚至以“存在轻微质量问题”为由拒退。这种行为实质上构成了变相拖欠工程款，损害了承包人的正当权益。

3. 缺乏统一标准，导致执行混乱

不同地区、不同行业对于质量缺陷的认定标准不一，有的地方要求提供第三方检测报告，有的则仅凭监理单位口头意见即可扣留保证金。这种标准缺失加剧了双方博弈，增加了法律风险。

4. 信息化水平低，难以实现动态监管

多数施工现场仍依赖纸质台账记录保证金使用情况，缺乏数字化平台支持，导致数据分散、追溯困难。一旦发生争议，举证成本高、效率低。

三、优化建设工程质量保证金管理的路径建议

1. 建立全过程闭环管理体系

应构建涵盖“预留—存储—监管—退还”全流程的闭环机制：

• 预留阶段：严格按照法定比例执行，禁止擅自上调；
• 存储阶段：建议设立专项账户，专款专用，避免挪用；
• 监管阶段：引入第三方专业机构参与质量评估，提升客观性；
• 退还阶段：设置明确时间节点，逾期自动触发退款流程，并纳入信用评价体系。

2. 推广电子化与区块链技术应用

利用大数据和区块链技术建立质量保证金电子台账系统，实现以下功能：

• 实时更新保证金金额、归属单位、状态（冻结/解冻）；
• 自动比对保修期到期时间，提醒退还节点；
• 记录每一次变更操作，具备可追溯性和防篡改特性；
• 对接住建部门信用平台，形成“守信激励、失信惩戒”的良性循环。

3. 强化合同约定与法律意识

在签订合同时，应明确以下内容：

• 质量保证金的具体比例、支付方式（现金/保函）；
• 缺陷责任期起止日期及延期条件；
• 质量异议处理流程与责任划分；
• 逾期未退还的责任承担机制（如利息补偿、违约金等）。

同时，加强对施工企业法务人员培训，增强其维权能力和合同谈判技巧。

4. 完善监督与问责机制

政府监管部门应定期开展专项检查，重点核查是否存在违规留存、恶意扣押等问题。对违规单位予以通报批评、暂停项目审批资格等处罚措施。同时，鼓励社会监督，设立举报热线或在线平台，畅通信息反馈渠道。

四、典型案例分析：正反两面的经验启示

案例一：某省重点项目因保证金管理不当引发重大舆情

某市市政道路改造工程于2022年底完工，原定2年保修期满后应退还全部质量保证金约1200万元。但截至2024年6月，施工单位多次催促仍未收到退款，理由是“局部路面出现裂缝”。经调查发现，该裂缝属正常沉降范围，且施工单位已主动修复完毕。最终，当地住建局责令整改，并对相关责任人追责。此案反映出：质量异议不应成为长期扣押保证金的理由，必须建立科学合理的判定机制。

案例二：某央企采用区块链技术实现保证金透明化管理

某大型建筑集团在其多个在建项目中试点使用基于区块链的质量保证金管理系统。所有保证金变动均上链存证，包括预留金额、退还通知、异议处理结果等。该项目竣工后，保证金在90天内全部完成退还，零投诉。该模式的成功验证了：技术创新能极大提升保证金管理效率与公信力。

五、结语：从被动应对走向主动治理

建设工程质量保证金不仅是财务工具，更是工程质量责任落实的重要抓手。当前亟需从“重事后追责”转向“重事前预防”，通过制度完善、技术赋能与法治保障三位一体推进，打造公平、公正、高效的保证金管理体系。唯有如此，才能真正实现“保质、保权、保发展”的多赢目标。